Kilka wskazówek dla tych, którzy dopiero otwierają swoją firmę. Co wliczyć w koszty firmy czyli co można brać na fakturę, gdy prowadzi się działalność gospodarczą?
Gdy już wybierzesz odpowiednie PKD swojej firmy i zaczniesz wystawiać pierwsze faktury czy rachunki i płacić pierwsze podatki, zaczniesz też szukać sposobów, by tych podatków do Urzędu Skarbowego płacić jak najmniej. A sposobem na obniżenie podatku do zapłaty jest wliczanie niektórych zakupów w koszty działalności. Oczywiście nie namawiam Cię do oszukiwania US i kombinowania, aby tych kosztów było jak najwięcej. Po prostu warto mieć oczy otwarte i myśleć przy dokonywaniu zakupów, a za każdym razem, gdy kupujesz to, co wykorzystujesz w swojej działalności – brać fakturę.
Co wliczyć w koszty firmy?
Najprościej mówiąc – kosztem może być wszystko to, co umożliwia Ci osiągnięcie przychodu. Załóżmy, że masz jednoosobową działalność gospodarczą, w której zarabiasz jako fotograf (robisz sesje dziecięce), a do tego masz zdolności manualne i prowadzisz blog, na którym prezentujesz własnoręcznie zrobioną biżuterię. Zarabiasz także na blogu, wyświetlając reklamy z programów partnerskich. Co może być Twoim kosztem?
- komputer oraz oprogramowanie
- urządzenia biurowe – drukarka, skaner, niszczarka itp.
- domena i serwer pod blog
- telefon komórkowy i rachunki telefoniczne
- wynajęcie biura, jeśli nie pracujesz w domu
- wyposażenie biura – krzesła, biurka itp.
- rachunek za internet
- sprzęt fotograficzny
- oświetlenie do sesji fotograficznych (lampy, softboxy itp.)
- akcesoria i gadżety do sesji (śmieszne czapki dla dzieci, zabawki, skrzynie, koszyki itp.)
- wynajem studia na potrzeby sesji
- półprodukty do wykonania biżuterii, którą prezentujesz na blogu
- materiały biurowe
- wizytówki, materiały reklamowe
- reklama Twojej firmy (np. kampanie promocyjne w internecie, reklama na FB)
- samochód – zarówno zakup (jeśli kupujesz go na firmę), jak i eksploatacja (paliwo, naprawy)
- kawa, kolacja z klientem – tego typu wydatki także można uwzględniać w kosztach, jeśli realizują „cel biznesowy”.
- prasa branżowa, książki branżowe
- wydatki na wyjazdy na branżowe konferencje, targi
- szkolenia, kursy specjalistyczne związane z Twoją działalnością
O czymś zapomniałam? Jakie zakupy wliczacie w koszty w swoich firmach?
Z wykształcenia polonistka, ale nigdy nie pracowałam w szkole. Jako freelancerka zaczęłam pracować w 2009 roku, pisząc teksty na zlecenie. Teraz uczę innych, jak zarabiać, nie wychodząc z domu. Mam też swój sklep internetowy, w którym można kupić akcesoria barmańskie.
Sprawdziłam, że praca w domu może być sposobem na życie. I to na całkiem niezłym poziomie 🙂
Świetny artykuł, muszę przyznać, że nie zdawałam sobie sprawy, że większość tych rzeczy można wliczyć w koszty. Bardzo wartościowa informacja na przyszłość. Myślę, że wielu ludzi nie zdaje sobie nawet sprawy na ilu rzeczach mogliby zaoszczędzić
„kawa, kolacja z klientem – tego typu wydatki także można uwzględniać w kosztach, jeśli realizują „cel biznesowy”.”
To nie jest takie oczywiste i raczej się od tego odchodzi, bo trudno to jednoznacznie udowodnić podczas kontroli.
ja też bym uważała przy kawie i kolacji z klientem.
Ja właściwie nie mam takich kosztów, bo raczej nie widuję się z klientami, ale dla porządku umieściłam koszt na liście.
Nie zdawałam sobie sprawy o połowie rzeczy, że można wliczyć je w koszta. Przyznam, że książki i prasa traktuje bardziej prywatnie mimo, że to rozwój w danej branży.
A widzisz, a tymczasem warto książki i prasę branżową wpisać w koszty, zawsze to kilka złotych oszczędności 🙂
zanim zaczniecie zaliczać te wszystkie wydatki do kosztów, to na początku skonsultujcue sie z księgową. wiele tych wydatkow nie jest kosztem podatkowym.
Małgosiu – jakiś przykład?
Agnieszko, napisałaś o wynajęciu biura, ale nawet gdy pracuje się w domu lub wynajętym mieszkaniu można część wydatków na czynsz (wynajem) zaliczyć do kosztów, jako miejsce wydzielone do pracy. Trzeba wtedy sporządzić prosty dokument jakim jest dowód wewnętrzny z wyliczoną procentową częścią kosztów.
Na początku wszystkim chciałem się zajmować sam, również księgowością, ale zrozumiałem, że nie tędy droga. Koszt biura też można odliczyć, a i spokój ducha też jest większy, mimo że ostatecznie i tak osobiście odpowiadamy za wszystkie ewentualne błędy.
Michale, dzięki za podpowiedź. Masz rację, część opłat za mieszkanie, za wydzieloną na biuro część też można uznać za koszt.
A z tą księgową to też święta racja – zawsze powtarzam, że wydatek na księgową to jedne z najlepiej wydanych pieniędzy w mojej firmie!
A jeśli mam bloga o tematyce kulinarnej, to czy zakup robota kuchennego i umieszczenie jego recenzji na blogu przejdzie, jeśli wrzucę robota w koszty? 🙂
O to trzeba by już pytać księgową. Jak ktoś zapłacił Ci za recenzje tego konkretnego robota to powinno przejść 🙂
[…] jakieś koszty związane z prowadzeniem firmy (o tym, co można wrzucić w koszty przeczytaj tutaj: Co wliczyć w koszty firmy?). Przykładowo, gdybym w danym miesiącu wystawiła tylko tę jedną fakturę na 100 zł netto, a […]
[…] prowadzenie własnej firmy, rozliczenia, podatki itp. – wszystko, co może się przydać małemu przedsiębiorcy, freelancerowi, który ma swoją działalność. Od rozliczeń, przez faktury po zwolnienia, a nawet urlopy macierzyńskie. Trochę takich ważnych, finansowych tematów. Przykład: Co wliczyć w koszty firmy? […]
[…] już jesteśmy przy kosztach… W koszty firmy można wliczyć bardzo wiele wydatków, które i tak ponosisz. Na przykład telefon. Załóżmy, że płacisz za telefon 123 zł przed […]
[…] umieścić więcej elementów: komórkę, internet, opłaty za wynajęcie biura itd. (zobacz: co wliczyć w koszty firmy). Każdy koszt będzie obniżał podatek dochodowy, jaki musisz […]
[…] zwykle nastawiamy się na to (przynajmniej na początku) by maksymalnie oszczędzać i ciąć koszty w firmie. Dlatego tak trudno jest czasem pogodzić się z myślą, że niektóre zadania trzeba zlecić […]
[…] utrzymać. Klienci marudzili, że nie wystawiam faktur, ja nie mogłam wpisywać narzędzi pracy w koszty, więc bez większych przygotowań założyłam […]