Kilka wskazówek dla tych, którzy dopiero otwierają swoją firmę. Co wliczyć w koszty firmy czyli co można brać na fakturę, gdy prowadzi się działalność gospodarczą?
Gdy już wybierzesz odpowiednie PKD swojej firmy i zaczniesz wystawiać pierwsze faktury czy rachunki i płacić pierwsze podatki, zaczniesz też szukać sposobów, by tych podatków do Urzędu Skarbowego płacić jak najmniej. A sposobem na obniżenie podatku do zapłaty jest wliczanie niektórych zakupów w koszty działalności. Oczywiście nie namawiam Cię do oszukiwania US i kombinowania, aby tych kosztów było jak najwięcej. Po prostu warto mieć oczy otwarte i myśleć przy dokonywaniu zakupów, a za każdym razem, gdy kupujesz to, co wykorzystujesz w swojej działalności – brać fakturę.
Co wliczyć w koszty firmy?
Najprościej mówiąc – kosztem może być wszystko to, co umożliwia Ci osiągnięcie przychodu. Załóżmy, że masz jednoosobową działalność gospodarczą, w której zarabiasz jako fotograf (robisz sesje dziecięce), a do tego masz zdolności manualne i prowadzisz blog, na którym prezentujesz własnoręcznie zrobioną biżuterię. Zarabiasz także na blogu, wyświetlając reklamy z programów partnerskich. Co może być Twoim kosztem?
- komputer oraz oprogramowanie
- urządzenia biurowe – drukarka, skaner, niszczarka itp.
- domena i serwer pod blog
- telefon komórkowy i rachunki telefoniczne
- wynajęcie biura, jeśli nie pracujesz w domu
- wyposażenie biura – krzesła, biurka itp.
- rachunek za internet
- sprzęt fotograficzny
- oświetlenie do sesji fotograficznych (lampy, softboxy itp.)
- akcesoria i gadżety do sesji (śmieszne czapki dla dzieci, zabawki, skrzynie, koszyki itp.)
- wynajem studia na potrzeby sesji
- półprodukty do wykonania biżuterii, którą prezentujesz na blogu
- materiały biurowe
- wizytówki, materiały reklamowe
- reklama Twojej firmy (np. kampanie promocyjne w internecie, reklama na FB)
- samochód – zarówno zakup (jeśli kupujesz go na firmę), jak i eksploatacja (paliwo, naprawy)
- kawa, kolacja z klientem – tego typu wydatki także można uwzględniać w kosztach, jeśli realizują „cel biznesowy”.
- prasa branżowa, książki branżowe
- wydatki na wyjazdy na branżowe konferencje, targi
- szkolenia, kursy specjalistyczne związane z Twoją działalnością
O czymś zapomniałam? Jakie zakupy wliczacie w koszty w swoich firmach?
Świetny artykuł, muszę przyznać, że nie zdawałam sobie sprawy, że większość tych rzeczy można wliczyć w koszty. Bardzo wartościowa informacja na przyszłość. Myślę, że wielu ludzi nie zdaje sobie nawet sprawy na ilu rzeczach mogliby zaoszczędzić
„kawa, kolacja z klientem – tego typu wydatki także można uwzględniać w kosztach, jeśli realizują „cel biznesowy”.”
To nie jest takie oczywiste i raczej się od tego odchodzi, bo trudno to jednoznacznie udowodnić podczas kontroli.
ja też bym uważała przy kawie i kolacji z klientem.
Nie zdawałam sobie sprawy o połowie rzeczy, że można wliczyć je w koszta. Przyznam, że książki i prasa traktuje bardziej prywatnie mimo, że to rozwój w danej branży.
zanim zaczniecie zaliczać te wszystkie wydatki do kosztów, to na początku skonsultujcue sie z księgową. wiele tych wydatkow nie jest kosztem podatkowym.
Agnieszko, napisałaś o wynajęciu biura, ale nawet gdy pracuje się w domu lub wynajętym mieszkaniu można część wydatków na czynsz (wynajem) zaliczyć do kosztów, jako miejsce wydzielone do pracy. Trzeba wtedy sporządzić prosty dokument jakim jest dowód wewnętrzny z wyliczoną procentową częścią kosztów.
Na początku wszystkim chciałem się zajmować sam, również księgowością, ale zrozumiałem, że nie tędy droga. Koszt biura też można odliczyć, a i spokój ducha też jest większy, mimo że ostatecznie i tak osobiście odpowiadamy za wszystkie ewentualne błędy.
A jeśli mam bloga o tematyce kulinarnej, to czy zakup robota kuchennego i umieszczenie jego recenzji na blogu przejdzie, jeśli wrzucę robota w koszty? 🙂
[…] jakieś koszty związane z prowadzeniem firmy (o tym, co można wrzucić w koszty przeczytaj tutaj: Co wliczyć w koszty firmy?). Przykładowo, gdybym w danym miesiącu wystawiła tylko tę jedną fakturę na 100 zł netto, a […]
[…] prowadzenie własnej firmy, rozliczenia, podatki itp. – wszystko, co może się przydać małemu przedsiębiorcy, freelancerowi, który ma swoją działalność. Od rozliczeń, przez faktury po zwolnienia, a nawet urlopy macierzyńskie. Trochę takich ważnych, finansowych tematów. Przykład: Co wliczyć w koszty firmy? […]
[…] już jesteśmy przy kosztach… W koszty firmy można wliczyć bardzo wiele wydatków, które i tak ponosisz. Na przykład telefon. Załóżmy, że płacisz za telefon 123 zł przed […]